> ## Documentation Index > Fetch the complete documentation index at: https://docs.anny.co/llms.txt > Use this file to discover all available pages before exploring further. # DATEV-Konten und Vorbereitung mit dem Steuerberater > Welche Sachkonten die DATEV-Integration braucht, was sie bedeuten und was dein Steuerberater vor der Einrichtung vorbereiten muss. Mit der DATEV-Integration erzeugt anny **keine Live-Verbindung** zu DATEV Unternehmen online. Stattdessen erstellt anny periodisch (oder auf Abruf) eine DATEV-Buchungsstapel-Datei (EXTF-CSV) und versendet sie automatisch per E-Mail an deine Steuerkanzlei. Die Datei kann dort in DATEV Kanzlei-Rechnungswesen importiert werden. Damit das steuerlich korrekt funktioniert, müssen die **richtigen Sachkonten** hinterlegt sein — und die kommen von deiner Steuerkanzlei. Dieser Artikel erklärt die einzelnen Konten und was dein Steuerberater vor der Einrichtung vorbereiten sollte. Die technische Einrichtung findest du unter [DATEV mit anny verbinden](/datev-integration). Diese Dokumentation ersetzt keine steuerliche Beratung. Kontenrahmen, Steuersätze und Sonderfälle immer mit der Steuerkanzlei abstimmen. Importiere dieselbe Exportdatei **nicht doppelt**. Jede Buchungszeile trägt eine Buchungs-GUID und die Rechnungsnummer im Belegfeld 1 — trotzdem entstehen bei einem zweiten Import doppelte Buchungen, wenn DATEV die Datei erneut einspielt. Behalte den Überblick über bereits importierte Zeiträume. ## Was der Steuerberater vorbereiten muss Bevor du die Integration aktivierst, brauchst du von deiner Kanzlei eine klare Vorgabe. Am besten schickst du diesen Artikel (oder die Checkliste) an deine Steuerberatung und lässt dir die Werte schriftlich bestätigen. ### Checkliste für die Steuerkanzlei Beraternummer, Mandantennummer, Beginn des Geschäftsjahres und die Sachkontenlänge des Mandantenkontenrahmens (meist 4 Stellen bei SKR 03/04). Welcher Kontenrahmen gilt (z. B. SKR 03 oder SKR 04)? Die Platzhalter in anny orientieren sich an **SKR 03** — bei SKR 04 oder einem individuellen Rahmen müssen die Nummern angepasst werden. Für jedes Pflichtkonto in anny die passende Kontonummer nennen. Optional: bereits Konten für Pfand, Anzahlungen und außer-Haus-Umsatz hinterlegen (derzeit noch nicht automatisch bebucht). Ein eigenes Konto für das anny-Zahlungskonto — zu behandeln wie ein **Bankkonto**. Darüber laufen alle Online-Zahlungen, Erstattungen, Gebühren und Auszahlungen. Wie die CSV in DATEV Kanzlei-Rechnungswesen importiert wird und an welche E-Mail-Adresse der Export gehen soll (Kanzlei-Postfach oder internes Buchhaltungs-Postfach). anny kann auf Abruf und nach Zeitplan exportieren. Dieselbe Datei darf nicht zweimal importiert werden. Leere Perioden erzeugen trotzdem eine Datei mit Kopfzeilen — das ist gewollt. Empfehlung an die Kanzlei: Export **monatlich**, Versandtag **3.–7.** des Folgemonats. So landen auch spät festgeschriebene Rechnungen des Vormonats im Stapel und der Rhythmus passt zur Umsatzsteuer-Voranmeldung. ### Was anny liefert — und was die Kanzlei noch macht | anny erledigt | Kanzlei übernimmt | | -------------------------------------------------------- | ---------------------------------------- | | Buchungssätze als DATEV-Buchungsstapel (EXTF) per E-Mail | Import und Sichtung in DATEV | | Zuordnung auf die hinterlegten Sachkonten | **Manuelle Festschreibung** nach Prüfung | | Rechnungsnummer, Beleginfos, Buchungs-GUID | Abstimmung mit Bank und Belegen | | Gebühren inkl. Steuersatz für Vorsteuer | Vorsteuerabzug und USt-Voranmeldung | | Nur EUR und DE | Nicht-EUR-Vorgänge und Sonderfälle | In der Exportdatei ist das Kennzeichen **Festschreibung** auf `0` gesetzt. Die Buchungen sind damit noch nicht festgeschrieben. Deine Steuerkanzlei kann den Stapel zuerst sichten und die Festschreibung anschließend **manuell** in DATEV vornehmen. Rechnungen ohne Online-Zahlung (z. B. Rechnungskauf oder Barzahlung) erscheinen nur als **Umsatz** (Forderungen an Erlöskonto). Den Zahlungsausgleich bucht die Kanzlei selbst, sobald das Geld auf dem Geschäftskonto eingeht. ## Stammdaten | Feld in anny | Bedeutung | Quelle | | -------------------------- | ---------------------------------------------------- | ------------------------------ | | Beraternummer | 1–7-stellige Nummer der Steuerkanzlei bei DATEV | Steuerberater | | Mandantennummer | 1–5-stellige Nummer deiner Organisation beim Berater | Steuerberater | | Beginn des Geschäftsjahres | Format `MM-TT`, z. B. `01-01` | Gesellschaftsvertrag / Kanzlei | | Sachkontenlänge | Stellenanzahl der Sachkonten, Standard `4` | Kontenrahmen | Ohne Berater- und Mandantennummer lässt sich die Integration nicht aktivieren — diese Werte stehen im DATEV-Dateikopf und müssen zum Mandanten in der Kanzlei passen. ## Die Konten im Überblick anny gruppiert die Konten in drei Bereiche: **Konten**, **Umsatzkonten** und **Transferkonten**. Die Vorschläge beziehen sich auf den DATEV-Standardkontenrahmen **SKR 03**. Bei abweichendem Rahmen ersetzt die Kanzlei die Nummern. ### Konten (Bestand / Verrechnung) #### Verrechnungskonto Stripe Connect | | | | ---------------- | -------------------------------------------------------------- | | **Rolle** | Virtuelles Bankkonto für alle Bewegungen über anny Payments | | **SKR 03** | nach Absprache (eigenes Bank-/Verrechnungskonto) | | **Wann bebucht** | Zahlungseingang, Erstattung, Rückbuchung, Gebühren, Auszahlung | Das Verrechnungskonto ist wie ein **eigenes Bankkonto** zu verstehen: Es bildet den Saldo auf dem anny-Zahlungskonto (Stripe Connect) ab — nicht dein klassisches Geschäftsbankkonto bei der Hausbank. * Kundenzahlungen erhöhen den Saldo (Verrechnungskonto an Forderungen). * Gebühren und Erstattungen belasten das Verrechnungskonto. * **Auszahlungen** von anny auf dein Geschäftsbankkonto sind **keine neuen Erlöse**, sondern **Umbuchungen**: Geldtransit an Verrechnungskonto. Die Gegenbuchung (Zahlungseingang auf dem Bankkonto) kommt über den Bankimport der Kanzlei. Das Verrechnungskonto ist **Pflicht**. Ohne dieses Konto können Zahlungen, Gebühren und Auszahlungen nicht korrekt abgebildet werden. #### Forderungen aus Lieferungen und Leistungen | | | | ------------------- | --------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | **Rolle** | Sammelforderungen gegenüber Kunden (kein Personenkonto je Kunde) | | **SKR 03 (üblich)** | `1400` | | **Wann bebucht** | Bei festgeschriebener Rechnung (Soll); beim Zahlungseingang / bei Gutscheineinlösung (Haben); bei Erstattung / Rückbuchung (Soll) | anny nutzt ein **kollektives** Forderungskonto. Es gibt keine Debitorenbuchhaltung je Kunde im Export. Offene Posten werden über Rechnungsnummer und Betrag nachvollzogen. ### Umsatzkonten Die Erlöskonten werden anhand des Steuersatzes auf der Rechnung gewählt. Unbekannte Sätze (nicht 19 / 7 / 0 %) fallen auf das Konto für 19 % zurück; der tatsächliche Satz steht trotzdem in der DATEV-Spalte **Steuersatz**. anny verwendet **automatische Konten** (keine BU-Schlüssel). Die Steuerkennzeichnung erfolgt über Steuersatz und Kontenzuordnung. #### Reguläre Umsatzsteuer (19 %) | | | | ------------------- | ------------------------------------------------- | | **Rolle** | Erlöse zum Regelsteuersatz | | **SKR 03 (üblich)** | `8400` | | **Wann bebucht** | Festgeschriebene Rechnungspositionen mit 19 % USt | #### Reduzierte Umsatzsteuer (7 %) | | | | ------------------- | ------------------------------------------------ | | **Rolle** | Erlöse zum ermäßigten Steuersatz | | **SKR 03 (üblich)** | `8300` | | **Wann bebucht** | Festgeschriebene Rechnungspositionen mit 7 % USt | #### Keine Umsatzsteuer | | | | ------------------- | --------------------------------------------------------------------------------------------- | | **Rolle** | Steuerfreie bzw. nicht steuerbare Umsätze | | **SKR 03 (üblich)** | `8100` | | **Wann bebucht** | Positionen mit 0 % USt (ohne Mehrzweckgutschein-Verkauf — der läuft über das Gutschein-Konto) | #### Trinkgeld | | | | ---------------- | ------------------------------------------------------- | | **Rolle** | Trinkgelder aus Online-Zahlungen | | **SKR 03** | nach Absprache | | **Wann bebucht** | Wenn auf der Zahlung / Rechnung Trinkgeld enthalten ist | Trinkgeld wird getrennt vom Umsatz auf dieses Konto gebucht (Forderungen an Trinkgeld-Konto). #### Wertgutscheine (anny) | | | | ---------------- | ------------------------------------------------------------------------------------------- | | **Rolle** | Bestandskonto für verkaufte, noch nicht eingelöste Mehrzweckgutscheine | | **SKR 03** | nach Absprache | | **Wann bebucht** | Verkauf: Forderungen an Wertgutscheine (ohne USt); Einlösung: Wertgutscheine an Forderungen | anny-Wertgutscheine sind **Mehrzweckgutscheine**: Beim Verkauf entsteht noch keine Umsatzsteuer. Der steuerpflichtige Umsatz entsteht erst bei der Einlösung auf der jeweiligen Leistungsrechnung. Einzweckgutscheine (falls vorhanden) werden wie regulärer Umsatz auf den Erlöskonten gebucht — nicht über dieses Konto. ### Transferkonten #### Konto für Geldbewegungen (Geldtransit) | | | | ------------------- | -------------------------------------------------------------------------------------------------------------- | | **Rolle** | Zwischenkonto für die Umbuchung Auszahlung anny → Geschäftsbankkonto | | **SKR 03 (üblich)** | `1360` | | **Wann bebucht** | Bei jeder erfolgreichen Auszahlung (inkl. negativer Auszahlung / Einzug): **Geldtransit an Verrechnungskonto** | Auszahlungen sind in anny **bereits implementiert**: Für jede erfolgreiche Auszahlung vom anny-Zahlungskonto erzeugt der Export einen Buchungssatz auf dem Geldtransit-Konto gegen das Verrechnungskonto. Das ist eine reine Umbuchung — kein zusätzlicher Umsatz. Die Gegenbuchung auf dem Geschäftsbankkonto (Zahlungseingang) erfolgt über den Bankimport der Kanzlei. anny bucht nur die Seite Verrechnungskonto / Geldtransit. #### Nebenkosten des Geldverkehrs (anny-Gebühren) | | | | ------------------- | ---------------------------------------------------------- | | **Rolle** | Aufwandskonto für anny- und Zahlungsgebühren | | **SKR 03 (üblich)** | `4970` | | **Wann bebucht** | Einbehaltene Gebühren-Differenz und nachbelastete Gebühren | Die [anny-Gebühren](/online-payments) enthalten USt (19 % für DE). Der Steuersatz steht in der DATEV-Spalte **Steuersatz**, damit die Vorsteuer gezogen werden kann. Bei nachbelasteten Gebühren steht die Nummer der anny-Gebührenrechnung im **Belegfeld 1**. ### Optionale Konten (derzeit nicht automatisch bebucht) Diese Felder kannst du bereits hinterlegen. anny erzeugt dafür **noch keine** Buchungssätze — die Konten sind für spätere Erweiterungen bzw. manuelle Abstimmung vorgesehen: | Einstellung | Bedeutung | Hinweis | | ---------------------------------------- | --------------------------- | ------------------ | | Reduzierte Umsatzsteuer außer Haus (7 %) | Ermäßigte Erlöse Außer-Haus | Noch nicht bebucht | | Pfand | Pfandbeträge | Noch nicht bebucht | | Anzahlung (reguläre / reduzierte USt) | Erhaltene Anzahlungen | Noch nicht bebucht | ## Typischer Buchungsfluss (Kurzüberblick) ```mermaid theme={null} flowchart LR invoice[Rechnung festgeschrieben] --> receivables[Forderungen] receivables --> revenue[Erlöskonto nach USt] payment[Zahlungseingang] --> clearing[Verrechnungskonto wie Bank] clearing --> receivables fee[anny-Gebühr] --> fees[Nebenkosten Geldverkehr] fees --> clearing payout[Auszahlung Umbuchung] --> transit[Geldtransit] transit --> clearing ``` | Geschäftsvorfall | Soll | Haben | | ----------------------- | ----------------------- | ----------------- | | Rechnung (je USt-Satz) | Forderungen | Erlöskonto | | Wertgutschein-Verkauf | Forderungen | Wertgutscheine | | Wertgutschein-Einlösung | Wertgutscheine | Forderungen | | Trinkgeld | Forderungen | Trinkgeld | | Zahlungseingang | Verrechnungskonto | Forderungen | | anny-Gebühr | Nebenkosten Geldverkehr | Verrechnungskonto | | Erstattung (Refund) | Forderungen | Verrechnungskonto | | Dispute / Rückbuchung | Forderungen | Verrechnungskonto | | Auszahlung (Umbuchung) | Geldtransit | Verrechnungskonto | **Dispute vs. Erstattung:** Bei einer Zahlungsanfechtung (Dispute) bucht anny nur die Zahlung zurück — der Umsatz auf dem Erlöskonto wird **nicht** reduziert. Bei einer Erstattung entsteht zusätzlich eine Stornorechnung, die den Umsatz ausgleicht. Details: [DATEV mit anny verbinden](/datev-integration#erstattungen-und-zahlungsanfechtungen-disputes). ## Empfehlungen für die Steuerkanzlei nach dem Import 1. **Buchungsstapel einmal importieren** — dieselbe Datei nicht erneut einspielen. 2. **Sichten** anhand Rechnungsnummer und Betrag; die Spalte / das Kennzeichen **Festschreibung** ist `0`. 3. Nach Prüfung die **Festschreibung manuell** in DATEV setzen. 4. **Auszahlungen** mit dem Bankeingang auf dem Geschäftskonto abstimmen (Geldtransit ↔ Bank) — Auszahlungen sind Umbuchungen vom Verrechnungskonto. 5. **Gebühren** und Vorsteuer anhand der anny-Gebührenrechnung prüfen. 6. Leere Perioden und Abruf-Exporte im Blick behalten, damit Zeiträume nicht doppelt importiert werden. ## Häufige Fragen Nein. anny erzeugt eine Exportdatei und sendet sie per E-Mail. Es gibt keine native / Live-Integration zu DATEV Unternehmen online. Der Import erfolgt in DATEV Kanzlei-Rechnungswesen (oder vergleichbarer Software) über den DATEV-Buchungsstapel. Nein. SKR 03 ist nur die Vorlage für die Platzhalter in anny. Bei SKR 04 oder einem individuellen Kontenrahmen trägst du die von der Kanzlei genannten Nummern ein — die Logik der Buchungen bleibt gleich. Nein. anny bucht auf ein Sammelforderungskonto. Eine personenbezogene OPOS-Führung ist im Export nicht enthalten. Weil Mehrzweckgutscheine beim Verkauf noch nicht der Umsatzsteuer unterliegen. Das Bestandskonto trennt den noch nicht erbrachten Umsatz vom steuerpflichtigen Erlös bei Einlösung. Der [Kontoauszug / CAMT-Export](/accounting) bildet die Bewegungen auf dem anny-Zahlungskonto ab. Die DATEV-Integration liefert fertige **Soll-/Haben-Buchungssätze** (Umsatz, Zahlung, Gebühr, Auszahlung) auf die hinterlegten Sachkonten. Beides kann sich ergänzen — stimme den Workflow mit der Kanzlei ab. anny bucht nur die Zahlung zurück (Forderungen an Verrechnungskonto, Buchungstext „Rückbuchung"). Der Umsatz wird **nicht** automatisch storniert. Im Unterschied zur Erstattung gibt es keine Stornorechnung. Ob der Umsatz nachträglich korrigiert wird, entscheidet die Steuerkanzlei. Enthält eine Rechnung mehrere Steuersätze oder Gutschein plus steuerpflichtige Leistung, erzeugt anny je Steuergruppe einen eigenen Buchungssatz. ## Nächste Schritte 1. Checkliste an die Steuerkanzlei schicken und Kontonummern bestätigen lassen 2. Werte in anny eintragen und die Integration aktivieren: [DATEV mit anny verbinden](/datev-integration) Bei Unsicherheiten zu Konten oder Steuersätzen immer die Steuerkanzlei fragen — anny bildet nur die von dir hinterlegte Zuordnung ab. > Wichtige Informationen für Agenten: > > **Zweck dieses Artikels:** Erklärung der Sachkonten und Vorbereitung durch den Steuerberater. Einrichtungsschritte stehen in `datev-integration`. > > **Kein DATEV Unternehmen online:** Nur E-Mail-Versand einer EXTF-CSV, keine native Anbindung. > > **Festschreibung:** Header-Kennzeichen 0 — Kanzlei sichtet und festschreibt manuell. Dateien nicht doppelt importieren. > > **Verrechnungskonto:** wie Bankkonto; Auszahlungen = Umbuchung Geldtransit an Verrechnungskonto (bereits implementiert in `DatevBookingCollector::collectPayoutRows`). > > **Disputes:** Nur Zahlungsrückbuchung („Rückbuchung") — **kein** Umsatzstorno. Erstattungen erzeugen zusätzlich eine Stornorechnung. > > **Pflichtkonten:** stripe\_clearing, receivables, revenue\_standard (19 %), revenue\_reduced (7 %), revenue\_no\_vat, tip, vouchers, money\_transit, payment\_fees — plus Beraternummer, Mandantennummer, ≥1 Empfänger. > > **Optional / noch nicht bebucht:** revenue\_reduced\_takeaway, deposit, down\_payment\_standard, down\_payment\_reduced. > > **Dateiname:** `EXTF_Buchungsstapel_{organizationUuid}_{Ymd}-{Ymd}.csv`. Betreff: `anny DATEV-Export :period für :organization`. > > **Abgrenzung:** Nicht verwechseln mit `buchhaltung-mit-anny` (CAMT/Kontoauszug).